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GMS行政事业财务一体化解决方案

发布时间: 2012-08-24 14:24:17  

1.方案概述
在标准规范体系和安全保障体系基础上,以精细化财务管理理念为依托,以智能化流程管控为手段,以预算为核心,以资金监管为重点,加强资金使用效能,实现预算编制、预算执行、资金支付、会计核算和决算互连互通,打破原有业务间断层,加强行政事业单位各项业务管理信息联动,提供科学完善的综合业务数据支撑,为管理、决策提供辅助支持。实现内外部数据交流的自动化,实现了与预算管理、政府采购管理、资金支付、基建管理、财务核算等业务系统的数据交互。

2.方案特色
预算为核心
以预算编制、预算执行、核算、决算为核心主线,以预算为出发点和基准点,通过报销审批流程进行预算执行,并可及时分析查询预算执行进度情况,通过对预算执行整个过程细化管理,预算执行数据自动生成会计核算凭证,使预算和预算执行各业务环节、会计核算有机结合起来 。
资金监管为重点
通过对银行账户监控,达到对大额资金以及异常资金的流入和流出进行相应的监控,当发现异常时,可穿透到相应的业务系统和支付系统中进行业务单据和支付单据的查看,进而穿透到相应的账务系统中进行凭证的查看,及时发现问题的所在,并进行相应的修正。
财务业务一体化为目标
财务业务一体化实现行政事业单位的资金支付、政府采购、基建管理、资产管理等业务数据自动传向核算系统,减少人为干预,保证数据间的一致性,信息共享,加强了财务对业务的及时反映和监控。

3.总体架构

       

4.功能介绍
部门预算

  • 项目库管理:通过项目库管理,实现项目的申报、审核、对项目的排序、项目筛选、项目验收等。
  • 编制测算:以内置的定员定额标准和资产配置标准进行测算,通过两上两下的流程,完成预算的上报、审核汇总、一级控制数的拆分和下达、预算正式批复数据录入;实现自动预算控制、审核,提高编制效率,细化编制口径,强化预算约束,建立科学的预算编审管理机制。
  • 预算调整:通过预算调整,实现预算调整的申报和审批,财政批复预算调整数拆分。
  • 预算数据对比分析:通过查询分析,对预算数据进行综合查询和分析,实现按年度,科目,单位进行预算数据查询、历年预算数据及历年预算累计数据查询。

预算执行

  • 预算导入:实现年初将财政部部门预算的预算数据导入到系统中。
  • 预算指标细化分解:主要是针对预算指标额度按照部门、项目、人员等多种条件将上级单位分配给下级单位的预算指标进行拆分生成明细指标。
  • 预算执行控制与预警:实现按照预算科目、经济分类、项目、部门、人员、重要资产等多种指标的组合设置预算执行控制及预警方案,通过与会计核算及报销系统有效关联,对超过或接近预算指标的费用支出给予预警,当支出达到预算一定的比例时,自动预警,给予提示;当超出预算时给予提示或禁止。

预算执行分析
通过图表等分析手段多角度反映预算执行进度、提供预算执行预计划对比分析、执行预拨款对比分析、预算执行排名分析,并提供预算执行异常预警提示。
报账管理
主要面向各单位内部业务部门,以预算控制为核心,与集中核算等子系统相关联,依托报账流程管理,实现业务部门预算指标及进度查询、网上报销、预算控制、个人财务信息查询等功能。
集中核算
通过集中核算管控手段对各级预算单位的财务核算数据信息共享集中化,形成相互勾稽,相互校验机制的内控监管机制。通过与预算、集中支付、财务报账、资产管理、决算报表等系统数据对接,实现资金的预算、执行、核算、决算一体化管理
部门决算
建立起集数据采集、审核、汇总、批复、分析和信息发布等的部门决算管理系统。通过与预算系统、资产系统、会计核算系统、预算执行等系统的数据有效对接,实现部门决算编审过程自动化,全面、准确、清晰反映预算支出情况,满足财政及主管部门精细化管理需要。
财务监管
通过统一的财务监管平台,实现对预算执行、资金、资产、重大项目、财务核算动态监控,并提供财务监控日志,增强财务监管的直观性、统一性和及时性。

      
5.应用价值
完整实现从部门预算、单位预算编制、资金管理及预算执行控制、政府采购、资产管理、财务核算、预算考核评估到最后出具决算报告的一体化应用,进而实现财务管控全面化、资金管控实时化、财务管理集成化
实现了主管部门对下级单位的纵向信息收集和过程监控,形成了以资金预算和使用为主线,预算执行和控制为重点,核算和监督为依托,指标分析为评价依据的管理体系。
6.典型案例
民航局财务管理信息系统(二期)
系统建设以部门预算为核心,以预算执行为基础,以资金集中统一管控为原则,建立民航行政事业单位预算管理和财务监控信息系统,强化民航局对二级及以下预算单位的财务监管。
通过民航财务管理信息系统(二期)在民航局全面应用,形成民航局与所属独立核算预算单位之间预决算、财务核算、资金、资产等的管理和全天候监控系统,为民航财务管理工作的长久发展打下了一个坚实的基础。