云南交投全面预算管理系统


客户介绍


云南省交通投资建设集团有限公司(以下简称“云南交投”)是以原云南省公路开发投资有限公司为基础,于2017年8月经省人民政府批准成立的省属国有大型企业。云南交投是云南省综合交通运输领域及相关产业国有资本投资运营的主力军,是服务“社会资本入滇”和承接综合交通投融资的大平台,担负着促进云南综合交通运输产业转型升级、持续全面发展,服务国家及云南发展战略,助推云南跨越发展和全面建成小康社会的光荣使命和重大责任。

云南交投集团已建成了财务核算、资金管理、财务共享、办公自动化(OA)、人力资源、收费数据统计分析等信息系统,在信息化建设方面有一定的基础。为将集团公司战略层层分解落地,优化企业资源配置,提高资产运营效率,实现持续健康发展,集团公司经过研究,决定建设全面预算管理信息系统,推动企业管理发展。


系统建设内容


云南交投全面预算管理系统的建设,梳理了集团的整体管理体系,提高全面预算管理水平,实现对业务流、信息流的整合,对企业规划战略目标、控制日常活动、分散经营风险以及优化资源配置,本项目建设重点主要包括以下几个方面:

1.构建适应集团长期战略规划的预算架构

战略管理为全面预算管理提供了长期发展的指导方向,而全面预算是对战略计划的具体落实,是实现战略目标的保障。建立适应云南交投长期战略规划的预算架构十分关键,需要站在集团角度梳理预算管理制度、预算组织体系、流程体系、战略指标体系、预算模型体系等内容。从集团层面,能够利用指标体系下达并监控各级预算责任主体的目标下达、编制和完成情况,传导和确认集团既定的目标体系下达到各个预算责任主体,跟踪和监控各单位、部门预算指标完成情况,并依托指标体系,以年度业绩目标为基准,分配和平衡资源,考核各单位、部门预算目标完成情况。

2.动态兼容后续行业板块预算业务扩充

对于云南交投集团这种大型企业集团,不同的业务板块、不同级次的单位会有统一的或者个性化的预算管控要求。例如,投资板块基础设施工程项目和建设板块的现金流等对利润率与成本会有不同的要求,经营开发板块与金融板块在收入、利润等方面也会有不同的资源分配与考核要求,这就要求系统建设需要具有一定的开放性和灵活性,建立多类型的预算模型,以适应不同板块对预算管理要求带来的变化。模型的建立需要考虑到云南交投板块、组织、区域、科目、项目、期间等关键要素,同时在关注预算编制时,也要统揽全局,顾及到未来的扩展性、后续预算管理工作的连续性与协同性。因此,基于预算指标等维度建立的预算模型体系,是建立具有云南交投业务和管理属性的全面预算管理信息系统的基础。

3.实现专业的项目预算全生命周期管理

云南交投及下属各单位存在大量的各类项目,包括投资类项目、工程建设类项目、经营开发类项目、设计咨询科研类等项目,项目预算的编制在全面预算编制内容中占据重要比重,在建设全面预算管理系统时,针对项目类预算,需要提前规划各类项目信息及主数据,并考虑未来与投资管理、项目管理、合同管理系统对接,实现项目预算收支动态平衡。

4.作为业财一体化的数据中心,数据接口将业务、财务进行有效集成,打通业财数据链条,提升分析效率

对于全面预算管理信息系统来说,历史数据的迁移、实际数据的读取、预算控制的实现、对日常经营的管控等都需要接口支持,因此,要充分考虑全面预算管理信息系统在集团管控系统中的位置,从业务流、数据流等方面梳理接口范围和接口标准,实现系统集成,才能发挥全面预算管理的综合管理控制作用。

5.从预算执行、预实对比角度有效推进项目

预算执行分析是通过预算对日常经营活动和成果进行监督、控制的必要手段,是查看各单位资源分配与利用情况的展现工具,通过与财务共享平台与财务数据引擎等渠道,建立科学、高效的预算分析模型,从预实对比分析角度有效推进项目进度,直观的把预算与经营数据转化为信息,辅助领导科学制定经营决策。但是,由于不同的领导对预算分析要求具有很强的个性化要求,系统要建立灵活、方便的分析模型,辅以快捷、多样的展示和计算手段,满足管理层对预算分析的要求。


系统应用价值


全面预算管理系统建设,从以下几个方面,提升云南交投资源利用效率和预算管理水平:

1.整合内部外资源,优化资源配置。充分利用信息化的优势,发挥资源的最大效益和效率,从而在整体解决社会资源,促进云南交投在有限的资源范围内创造更大的社会效益和经济效益。通过数据共享及流程控制,能够提高上下级之间、横向部门之间的沟通效率,使得公司能够全面了解内部资源情况,从而结合市场,在各部门间合理分配有限的财务及非财务资源,促使资源分配更加合理。

2.有效落实预算管理制度。利用现代信息技术,把预算组织、预算内容、管理流程等,固化在信息化系统中,使得预算管理能够按照既定的管理制度,有序开展,从而提高集团公司预算管理水平。

3.有助于落实集团公司年度经营目标,使预算目标具体化、系统化、定量化。以集团公司年度预算目标为核心,通过目标的逐级分解、下达,使得集团公司的总体目标能够具体细化到相关部门和责任人,从而落实相关人员预算管理责任。

4.提高预算管理效率,减轻预算编制工作量。系统利用信息化系统,根据各预算指标之间的勾稽关系,实现相关预算指标之间数据的自动运算、自动校验和自动汇总,预算审批流程也会按照既定的流程,在系统内自动流转,摆脱了预算手工管理的局面。同时,可以实现与集团预算数据的直接上传和下达,加强各级单位之间的沟通和协调。

5.搭建集团预算分析体系,提高决策效率。通过全面预算管理系统信息化管控,可以及时了解中心经营成果和财务状况,实时发现和跟踪经营过程中存在的偏差,并采取纠正措施,防范经营风险,提高公司核心竞争力。


系统推广价值


建设全面预算管理系统,落地全面预算管理体系,并利用信息技术,纵向贯穿从战略、计划、运营到绩效,横向连接OA、生产、销售、采购等业务管理系统,全面实现信息共享、业务协同和组织协同。

  • 战略层面,完成战略预算或者中长期战略规划编制,战略目标衔接年度预算目标的制定与分解下达;与绩效管理系统共享年度绩效指标,利用全面预算落实绩效指标,在指标分解、日常监控、预算考核等方面实现绩效与预算数据共享。

  • 运营层面,利用预算对日常费用报销进行预算和流程控制;通过从核算系统或者报表系统获取实际执行数据,综合应用分析图表、预警监控等手段,对各级单位经营活动和业绩成果进行监控。

集团企业利用全面预算管理向上衔接集团战略,向下衔接经营管理,以全面预算为总体抓手,落实和监督集团战略执行情况,控制和监控各单位、部门日常经营行为和经营成果,能够助力集团化企业战略规划和业务目标的达成保驾护航。

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